华创证券被查出在中毅达资产重组案中违规 董事长陶永泽知情吗？

运营商财经网 实习生韩晴/文

前不久，贵州中毅达股份有限公司撤回重大资产重组申请文件，上交所于2024年2月28日终止审核，但在审核过程中发现了该上市公司的违规问题。其中就涉及到了华创证券。

早前，中毅达拟采用发行股份的方式购买中国信达资产管理股份有限公司、鑫丰环东股权投资有限公司等十家公司100%股权，标的资产为瓮福（集团）有限责任公司；拟采用询价方式向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。

但经过一年的推进，中毅达和独立财务顾问华创证券主动撤销申请，上交所在今年2月发布终止审核公告。

然而今年7月10日，上交所对贵州中毅达股份有限公司予以监管警示，因在受理中毅达发行股份购买资产并募集配套资金项目的申请过程中，查出中毅达未充分披露标的公司相关收入调整的完整性依据根据申报文件、未充分披露标的公司经销、直销收入划分依据根据申报文件两项违规行为。

此外，公告还显示，上交所在现场督导中发现，中毅达多个经销商客户部分收入被划分为直销贸易商收入，报告期内涉及金额分别为12.82亿元、12.10亿元及20.80亿元，占直销业务比为14.54%、10.72%和13.29%；申报文件中兼营经销与直销业务的客户，有部分在尽职调查访谈中表示其仅为标的公司的经销商。申报文件未充分披露将前述对经销商客户的收入划分为直销收入的依据，经销、直销收入划分合理性不足。

而华创证券作为独立财务顾问也被一同监管警示，因其未就上市公司收入调整履行审慎核查义务，未充分取得经销、直销收入划分依据；对标的公司经销商收入终端核查相关问询回复内容与底稿不一致，质控、内核部门未有效发挥制衡约束作用，还对此次财务顾问主办人刘紫昌、刘海进行了通报批评。

叶海钢是华创证券时任分管投行业务高管，而华创证券董事长则是陶永泽，不知道陶永泽对华创证券给中毅达保荐辅导中出的问题怎么看？

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